VAT Health Check

Im Bereich Umsatzsteuer dreht sich das Rad immer schneller: Die Quick Fixes mit ihren signifikanten Änderungen in Bezug auf Zusammenfassende Meldung, VAT ID, Reihengeschäfte und Konsignationslager, die neuen Vorschriften zum Belegnachweis bei innergemeinschaftlichen Lieferungen, die E-Commerce-Richtlinie mit den One-Stop-Shops sowie die Gutscheinrichtlinie – was gestern galt, kann heute falsch sein. Wie gut ist Ihr Unternehmen auf all das eingestellt? Mit dem VAT Health Check finden Sie es heraus.

So könnte der VAT Health Check ablaufen

Anpassungen an individuelle Bedürfnisse sind selbstverständlich möglich.

gemeinsame Definition der Prüfungsschwerpunkte entsprechend dem Geschäftsmodell und den Besonderheiten Ihres Unternehmens
Erhebung einer zuvor vereinbarten Stichprobe relevanter Geschäftsvorfälle (ggf. auch interner Vorfälle im Verhältnis zwischen Gesellschaft und Personal)
Prüfung der Stichproben entlang des kompletten Prozesses im Unternehmen: Anlegung eines passenden Steuerschlüssels, Stammdatenerfassung, umsatzsteuerliche Würdigung, Rechnungsstellung, Umsatzsteuervoranmeldung
Bericht mit Feststellungen und Empfehlungen zur Optimierung
Ergebnispräsentation im Unternehmen (bei Bedarf)

Wann ist unser VAT Health Check das richtige Instrument für Sie?

Ihnen fehlen die Kapazitäten, um neue umsatzsteuerrechtliche Entwicklungen permanent zu überwachen und umzusetzen.
Nicht alle Mitarbeiter*innen in umsatzsteuerlich relevanten Positionen haben umfassendes, aktuelles Know-how.
Ihr Unternehmen ist stark gewachsen, es sind neue Geschäftsvorfälle hinzugekommen und Sie sind unsicher, ob Ihre IT-Landschaft und interne Expertise damit Schritt gehalten haben.

So profitieren Sie von unserem VAT Health Check

Nach unserem VAT Health Check kennen Sie die Schwachstellen und können mit unserer Unterstützung gezielt daran arbeiten: Sie erhalten von uns eine detaillierte Analyse des Status quo und konkrete Empfehlungen für Verbesserungsmaßnahmen.
Für künftige Betriebsprüfungen vermeiden Sie Findings des Prüfers. Das verkürzt die Prüfung und schont damit die personellen Ressourcen Ihres Unternehmens. Das Risiko für Nachzahlungen und Zinsen verringert sich deutlich.
Dadurch reduzieren Sie auch das Risiko einer Geschäftsführerhaftung und vermeiden ggf. unangenehme Kontakte mit dem scharfen Steuerstrafrecht.
Sie erkennen die umsatzsteuerlichen Potenziale des Unternehmens: So können Sie z. B. durch einen zuverlässigen Check der Eingangsrechnungen den Vorsteuerabzug des Unternehmens sichern, durch optimale Belege die Steuerfreiheit von Ausgangsumsätzen gewährleisten oder durch Umstrukturierung von Lieferketten den umsatzsteuerlichen Erklärungsaufwand reduzieren und so Kosten sparen.

Das kostet der VAT Health Check

Ein VAT Health Check kann unterschiedlich weit in die Tiefe gehen, und auch die Anzahl der Stichproben ist variabel – so, wie Sie es wünschen. Auch die Komplexität der Geschäftsvorfälle wirkt sich auf den erforderlichen Aufwand aus. Beispielhaft könnte ein VAT Health Check so aussehen:

Beispiel 1:

Dienstleistungsunternehmen mit Kunden in der EU
ein bis zwei Typen von Geschäftsvorfällen
Prüfung von 10 bis 20 Stichproben auf Steuerschlüssel, Stammdatenerfassung, umsatzsteuerliche Würdigung, Rechnungsstellung, Umsatzsteuervoranmeldung

Honorar: Etwa 3.000 € einschließlich Bericht mit Feststellungen und Empfehlungen zur Optimierung und Ergebnispräsentation im Unternehmen. Das Honorar versteht sich zzgl. 5 % Auslagenpauschale und ggf. anfallender individueller Auslagen sowie Umsatzsteuer.

Beispiel 2:

Produktionsunternehmen mit Kunden in mehreren EU-Mitgliedstaaten
zehn verschiedene Typen von Geschäftsvorfällen
Prüfung von 50 Stichproben auf Steuerschlüssel, Stammdatenerfassung, umsatzsteuerliche Würdigung, Rechnungsstellung, Umsatzsteuervoranmeldung

Honorar: Etwa 8.000 € einschließlich Bericht mit Feststellungen und Empfehlungen zur Optimierung und Ergebnispräsentation im Unternehmen. Das Honorar versteht sich zzgl. 5 % Auslagenpauschale und ggf. anfallender individueller Auslagen sowie Umsatzsteuer.