Effektives Compliance-Management - aber wie?
Dieser und weiteren Fragen ist MAZARS gemeinsam mit dem Konstanz Institut für Corporate Governance (KICG) nachgegangen. Die Empfehlungen für die Ausgestaltung von Compliance-Management-Systemen sind nun erschienen.
In dem Forschungsprojekt, das MAZARS unterstützt hat, ging es insbesondere um die folgenden Themen:
- Wie können Unternehmen durch ein funktionsfähiges Compliance-Management-System die Erfüllung der wesentlichen Organisationspflichten bei der Leitung und Überwachung von Unternehmen sicherstellen?
- Welche Strukturen sind notwendig, um ein angemessenes und wirksames Compliance Management sicherzustellen?
- Ist es notwendig, einen eigenen Compliance Officer/Chief Compliance Officer zu haben?
- Welche Compliance-Maßnahmen und -Strukturen können in kleineren und mittelständischen Unternehmen als funktional äquivalent zu einer eigenständigen Compliance-Abteilung angesehen werden?
Die Ergebnisse des Forschungsprojekts „Leitlinien für das Management von Organisations- und Aufsichtspflichten“ stehen nachfolgend zum Download bereit.
Neben der Guidance, einem übergeordnetem Dokument mit Informationen zur Zielsetzung und den Funktionen von Compliance-Management-Systemen, finden Sie hier die Leitlinien (L1-L4) für Unternehmen unterschiedlicher Mitarbeitergröße:
Leitlinie 1: bis 250 Mitarbeiter
Leitlinie 2: 250-3.000 Mitarbeiter
Leitlinie 3: 3.000-20.000 Mitarbeiter
Leitlinie 4: mehr als 20.000 Mitarbeiter
Weitere Informationen zu dem Projekt des Konstanz Institut für Corporate Governance (KICG) finden Sie hier.
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